証券会社関連

 証券会社は、資本市場での取引やリスクマネー仲介の中核にいますが、第一種金融商品取引業として個人投資家やプロ投資家・海外投資家と取引することが出来きます。FX取引業者も、この第一種金融商品取引業となっていますが、今や大手ネット証券会社の収益の3割近くがFX取引に関するものでもあります。なお、証券会社と同様に、株式以外で投資信託や外債などを一般投資家(個人中心)に販売することが登録金融機関にも認められています。

 ファンドなど資産流動化商品は、第二種金融商品取引業の取扱いですが、事業型ファンドであれば500名保有まで金商法上の継続開示義務を負わない私募扱いです。但し、投資家への定期的情報提供は必須となっています。

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NISAの勧誘にか係わる証券会社等のガイドライン(2020年6月19日)

 令和2年度の税制改正大綱により、NISA制度は基本部分が5年間延長され、ジュニアNISAは現行制度期間をもって終了します。また、一般NISAは、2024年から新制度に変更され、より個人の継続投資を促すものとなっています。これらを踏まえ、証券会社や銀行などでの営業現場において、個人に説明するべきことがガイドラインとして金融機関等の横断的組織で纏められていおり、制度改正や現場での問題点を含め改訂されています。詳細は、以下になります。

♦NISA 制度の口座開設及び勧誘並びに販売時等における留意事項について(ガイドライン)

 改正の概要は、以下

・一人1年に1口座で、もし複数を開設した場合は、課税されることを説明する必要がある。

・①損失は税務上ないものとされること、②損益通算ができないことについて説明を行う必要がある。

・売却するとその非課税投資枠の再利用はできないこと 、投資信託において支払われる分配金のうち元本払戻金(特別分配金)は非課税であり、NISA 制度によるメリットを享受できるものではないことについて説明を行う必要がある。

・上場株式等に係る配当等のうち、口座開設金融機関等経由で交付されないものについては非課税の適用は受けられないことについて説明を行う必要がある。

・一般 NISA 口座を開設する者に対して、2024 年から一般 NISA から新 NISAへの制度改正が行われることと併せて、適時適切に説明を行う必要がある。  等

2020年6月 リテール証券2019年度決算の動向~業務改革と提携戦略の狭間で
2019年度決算の特徴
リテール営業を取り巻く環境
リテール証券の動向
4 新たなリテール証券モデルを求めて
2019年5月 リテール証券会社2018年度決算の動向~進収益構造の変化と提携戦略
2018年度決算の特徴
リテール営業を取り巻く環境
リテール証券会社の動向
4 新規参入と横断的提携について
2019年2月 事業承継における証券会社の役割
事業承継問題について
事業承継に関する政策支援と地域金融機関
事業承継に対する証券会社の取り組み
4 証券会社のあたらなビジネスとしての事業承継
2018年10月 地銀系証券会社の動向と地域における役割
2017年度決算の動向
銀証連携の進め方と課題
地銀の証券業務戦略における取組みについて
4 地銀系証券会社としての次の戦略ポイントは何か
2018年5月 リテール証券2017年度決算の動向
2017年度決算の動向
銀証連携の進め方と課題
地銀の証券業務戦略における取組みについて
4 地銀系証券会社としての次の戦略ポイントは何か
2018年3月 2023年のリテール証券 ~5年後、個人投資家にどう向き合うのか
過去5年間の変化について
金融行政が考える5年後のリテール向け金商業者
社会の変化、個人の変化、そして金融技術の変化はあるか
4 2023年の選択
2017年11月 金融商品仲介業務の拡大と進化~投資商品チャネルとしてのそれぞれの期待値
金融商品仲介業務を巡る最近の動向
証券会社から見た仲介業
金融機関から見た仲介業
4 仲介業務の進化の可能性
2017年7月 地方銀行の証券ビジネス~再び強まる証券子会社での展開
地方銀行の証券関連業務の動向
証券子会社の動向
地方銀行の証券ビジネス戦略
4 地域密着型証券ビジネスの可能性
2016年6月 リテール証券2015年度決算の動向~変わる金融商品販売
2015年度決算の特徴
リテール営業を取り巻く環境
リテール証券各社の動向
4 事業戦略の方向性と変化
2016年5月 銀行の証券業務について
法制度上の沿革
個人投資家との関係
法人関連ビジネスとファイアーウォール
4 新たな方向性について
2016年3月 10年後のリテール証券業務について~個人投資家の変化と拡大
過去10年間の変化について
政策と税制の向かう先
10年後に、個人の投資環境はどう変わるか
4 リテール証券業のトレンドと新たな方向性